勞保月退試算：45800 最高投保薪資領多少？2026 對照表

勞保退休金月領試算＝平均月投保薪資×年資×1.55%^[4]，最高投保薪資 45,800 元投保 30 年，65 歲每月約 21,297 元。

同樣的條件 60 歲提前領，每月是 21,297×80%≈17,038 元；做到 40 年、65 歲領，是 45,800×40×1.55%≈28,396 元。

很多人算到這裡，會接著冒出兩個念頭：

第一個是：我月薪 8 萬元，為什麼只算 45,800 元？

第二個是：那我退休前五年把投保薪資拉高，是不是就能多領？

第一個是對的，第二個是很多人誤會的地方（勞保看的是你投保期間最高的 60 個月，不是最後 60 個月）。

今年來查這件事的人也特別多，2026 年 1 月 1 日起，勞保老年年金的法定請領年齡全面到了 65 歲^[1]，2009 年勞保年金上路時排好的時間表，走了 17 年才走完；同一天，勞保投保薪資分級表的第 1 級調成 29,500 元，最高一級則維持 45,800 元^[2]。

5 月又有約 76 萬名勞保年金領取者依物價調高 6.46%^[3]，年初《勞工保險條例》也把「中央政府負最後支付責任」寫進條文^[4]，不少人是看到新聞，才第一次認真算自己能領多少。

打個比方，勞保年金很像一款有等級上限的遊戲：投保薪資是角色等級，最高只能練到第 11 級（45,800 元），年資是經驗值，每多一年就多一格，系統最後結算時，會挑你等級最高的 60 個月來算戰力。

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勞保最高投保薪資是多少？為什麼月薪再高也只算 45,800 元

勞保是社會保險（social insurance），保費和給付都不是用你的實際月薪，而是用「月投保薪資」：雇主依你的月薪資總額，對到勞動部公告的《勞工保險投保薪資分級表》上的某一級去申報。

2026 年的分級表，一般全時工作者從 29,500 元到 45,800 元共 11 級；原本 28,800 元那一級刪除，其餘金額沒有改^[2]。

月薪資總額 43,901 元以上，不論 5 萬、8 萬還是 20 萬，勞保都以 45,800 元投保，這就是「最高級距」的意思：投保薪資到第 11 級就封頂，月薪再往上調，勞保的保費和給付都不會再增加（薪水更高的人，職業災害保險的上限另外是 72,800 元，那是另一套保險，跟老年給付無關）。

部分工時、月薪不到 29,500 元的人，還有 11,100 元到 28,590 元的較低級距^[5]。

保費也跟著級距走：2026 年的勞保普通事故保險費率是 12.5%，其中 1% 依《就業保險法》改繳就業保險，所以表上是普通事故 11.5% 加就業保險 1%；勞工自付 20%，雇主 70%，政府 10%^[5]。

表 1　2026 年勞保投保薪資各級與勞工每月自付保費

等級	月薪資總額	月投保薪資	勞工每月自付（普通事故＋就業保險）
第 1 級	29,500 元以下	29,500 元	679＋59＝738 元
第 2 級	29,501～30,300 元	30,300 元	697＋61＝758 元
第 3 級	30,301～31,800 元	31,800 元	731＋64＝795 元
第 4 級	31,801～33,300 元	33,300 元	766＋67＝833 元
第 5 級	33,301～34,800 元	34,800 元	800＋70＝870 元
第 6 級	34,801～36,300 元	36,300 元	835＋73＝908 元
第 7 級	36,301～38,200 元	38,200 元	879＋76＝955 元
第 8 級	38,201～40,100 元	40,100 元	922＋80＝1,002 元
第 9 級	40,101～42,000 元	42,000 元	966＋84＝1,050 元
第 10 級	42,001～43,900 元	43,900 元	1,010＋88＝1,098 元
第 11 級	43,901 元以上	45,800 元	1,053＋92＝1,145 元

資料來源：勞動部勞工保險局〈勞工保險普通事故保險費、就業保險費及職業災害保險費分擔金額表〉（自 2026 年 1 月 1 日起適用）^[5]；部分工時等較低級距未列

以最高級距驗算一次：45,800×11.5%×20%≈1,053 元，45,800×1%×20%≈92 元，合計每月 1,145 元，月薪 8 萬元的人也是自付這個數，退休時也是用 45,800 元去算（這是公平的兩面：保費有上限，給付也有上限）。

還有一種情況要留意：月薪明明 5 萬元，投保薪資卻被報成 3 萬多，也就是「高薪低報」，投保薪資直接乘進年金公式，被低報多少，將來的年金就跟著少多少，所以每隔一段時間，值得自己上勞保局查一次投保紀錄。

勞保退休金試算：月退公式 A 式、B 式怎麼算？

勞保月退試算只要三個數字，照這個順序抓：

1. 先抓平均月投保薪資，也就是加保期間最高 60 個月的平均，一路投保到頂的人就是 45,800 元
2. 再算年資，實際加保的年數前後合併，未滿 1 年按月數比例計算
3. 最後看請領年齡，65 歲是全額，每提前 1 年減 4%，每延後 1 年加 4%

三個數字套進公式，就是每月的勞保年金。

勞保老年年金的公式寫在《勞工保險條例》第 58-1 條，兩式擇優發給^[4]：

A 式：平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000 元

B 式：平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

勞保局會兩式都算，發給你較高的那一個，不需要自己選^[6]。

A 式多了一筆 3,000 元的固定金額，是給投保薪資低、年資短的人一個基本保障；B 式沒有固定金額，但每一年的給付率是 A 式的兩倍。

那什麼時候 A 式會比較高？

把兩式相減就知道：平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% 小於 3,000 元時，A 式勝出，也就是平均月投保薪資 × 年資小於約 387,097 元（3,000÷0.775%）。

老年年金要年資滿 15 年才能領，而一般全時工作者的最低一級是 29,500 元，29,500×15＝442,500 元，已經超過 387,097 元，所以對多數全時工作的人來說，B 式一定比較高，A 式主要是給平均月投保薪資偏低的人，例如長期部分工時。

試算：平均月投保薪資 20,008 元、年資 15 年：

• A 式：20,008×15×0.775%＋3,000≈5,326 元
• B 式：20,008×15×1.55%≈4,652 元
• 擇優發給 A 式，每月 5,326 元

資料來源：《勞工保險條例》第 58-1 條；阿爾發投資研究團隊試算，數值為假設情境

年資的算法也要知道：未滿 1 年的部分，依實際加保月數按比例計算，未滿 30 天以 1 個月計^[6]；換過幾家公司沒有關係，前後的勞保年資會合併計算，老年年金的年資也沒有上限，做 40 年就算 40 年（一次請領老年給付才有月數上限）。

B 式的 1.55% 換成金額，以 45,800 元計，每多投保一年，退休後每個月就多 45,800×1.55%≈710 元，而且是終身領。

平均月投保薪資怎麼算？最高 60 個月是哪 60 個月

公式裡的「平均月投保薪資」，依《勞工保險條例》第 19 條，老年年金和老年一次金都是「按加保期間最高 60 個月之月投保薪資予以平均」；加保未滿 5 年的人，按實際投保期間平均^[4]。

重點在「最高」兩個字：系統是從你整段投保紀錄裡，挑出月投保薪資最高的 60 個月來平均，不是退休前的最後 60 個月，這 60 個月也不必連續。

所以一個 40 多歲時就已經投保到 45,800 元滿 5 年的人，之後就算轉職、減薪、投保薪資變低，平均月投保薪資也還是 45,800 元，後面那幾年只是繼續累積年資而已。

這也回答了開頭那個念頭：「退休前五年把投保薪資拉高」這件事，對已經有 60 個月在最高級距的人沒有作用；對還沒有的人，拉高的是哪五年都一樣，不必刻意擠在最後。

資料來源：阿爾發投資研究團隊整理，依《勞工保險條例》第 19 條；投保薪資為假設情境

試算：最高的 60 個月裡，有 36 個月是 45,800 元、24 個月是 43,900 元：

• 平均月投保薪資：（36×45,800＋24×43,900）÷60＝45,040 元
• 年資 30 年、65 歲請領：45,040×30×1.55%≈20,944 元

比全部 60 個月都是 45,800 元的人（21,297 元），每月少約 353 元。

只有一種情況會改看「最後」：98 年（2009 年）以前就有勞保年資、選擇一次請領老年給付的人，平均月投保薪資改用退保當月起前 3 年（36 個月）的實際月投保薪資平均^[4]。

勞保年金每月月領金對照表：勞保退休金月領試算

在法定請領年齡（2026 年起為 65 歲）請領，2026 年全部 11 級投保薪資配上 15 到 40 年的年資，每月老年年金如下，每一格都是擇優後的結果，全部是 B 式勝出。

表 2　勞保老年年金月領對照表（法定請領年齡請領，單位：元）

平均月投保薪資	15 年	20 年	25 年	30 年	35 年	40 年
29,500	6,859	9,145	11,431	13,718	16,004	18,290
30,300	7,045	9,393	11,741	14,090	16,438	18,786
31,800	7,394	9,858	12,323	14,787	17,252	19,716
33,300	7,742	10,323	12,904	15,485	18,065	20,646
34,800	8,091	10,788	13,485	16,182	18,879	21,576
36,300	8,440	11,253	14,066	16,880	19,693	22,506
38,200	8,882	11,842	14,803	17,763	20,724	23,684
40,100	9,323	12,431	15,539	18,647	21,754	24,862
42,000	9,765	13,020	16,275	19,530	22,785	26,040
43,900	10,207	13,609	17,011	20,414	23,816	27,218
45,800	10,649	14,198	17,748	21,297	24,847	28,396

試算：作者依《勞工保險條例》第 58-1 條公式計算，平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%，四捨五入到元；投保薪資級距依 2026 年 1 月 1 日起的分級表^[2]，實際金額以勞保局核定為準

勞保 30 年可以領多少？平均月投保薪資 30,300 元約 14,090 元、36,300 元約 16,880 元、45,800 元約 21,297 元；滿 15 年，最高級距約 10,649 元，最低一級約 6,859 元；做到 40 年，最高級距約 28,396 元。

對照時要記得，第一欄是「平均」月投保薪資，不是你退休前的月薪，年輕時投保薪資低、後來才升上去的人，只要最高的 60 個月夠高，影響不大。

多 5 年年資和多升一級比起來，年資的效果通常比較大：45,800 元從 25 年做到 30 年，每月多 3,549 元；同樣 30 年，從 43,900 元升到 45,800 元，每月只多 883 元，所以想多領勞保年金，多累積幾年年資通常比多升一級有用。

資料來源：《勞工保險條例》第 58-1 條，投保薪資級距依 2026 年分級表；阿爾發投資研究團隊試算

60 個月平均落在級距之間（例如 45,040 元），或是部分工時的較低級距，直接套公式算就可以。

查到自己那一格，勞保這一份就有數字了，離想過的退休生活還差多少，退休規劃先算缺口有 40、50 歲退休的試算。

勞保 45800 月退試算：60 歲和 65 歲各領多少？

2026 年起法定請領年齡是 65 歲，60 歲領的是「減額年金」（reduced pension），也就是提前 5 年、每提前一年減給 4%，共減 20%（《勞工保險條例》第 58-2 條）^[4]。

表 3　60 歲減額年金與 65 歲年金對照（單位：元）

平均月投保薪資	60 歲、年資 35 年	60 歲、年資 40 年	65 歲、年資 35 年	65 歲、年資 40 年
45,800	19,878	22,717	24,847	28,396
43,900	19,053	21,774	23,816	27,218
42,000	18,228	20,832	22,785	26,040
40,100	17,403	19,890	21,754	24,862
38,200	16,579	18,947	20,724	23,684
36,300	15,754	18,005	19,693	22,506
34,800	15,103	17,261	18,879	21,576
33,300	14,452	16,517	18,065	20,646
31,800	13,802	15,773	17,252	19,716
30,300	13,150	15,029	16,438	18,786
29,500	12,803	14,632	16,004	18,290

試算：65 歲欄＝平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%；60 歲欄＝65 歲欄 × 80%，四捨五入到元，60 歲欄的年資是假設在 60 歲前已累積到該年數

以最高級距、年資 35 年驗算：45,800×35×1.55%≈24,847 元，60 歲提前 5 年領，24,847×80%≈19,878 元。

同樣這個人如果用 A 式算，65 歲是 45,800×35×0.775%＋3,000≈15,423 元，60 歲是 15,423×80%≈12,338 元，都比 B 式低很多，所以勞保局會發 B 式。

勞保局舉過的例子也對得上：51 年次的劉太太 64 歲退休，月投保薪資 45,800 元、年資 17 年又 9 個月，提前 1 年請領，每月約 12,097 元^[7]。

用公式驗算：45,800×17.75×1.55%×96%≈12,097 元，和勞保局的數字一致。

勞保之外每月還差多少，換成你的投保薪資、年資和想花的錢，拉一拉就知道：

勞保老年年金試算：幾歲可以領？提前、延後差多少？

勞保老年年金的法定請領年齡依出生年次逐步提高^[8]。

表 4　勞保老年年金法定請領年齡

出生年次	法定請領年齡	可以開始領的年度
民國 46 年（含）以前	60 歲	98～106 年
47 年	61 歲	108 年
48 年	62 歲	110 年
49 年	63 歲	112 年
50 年	64 歲	114 年
51 年（含）以後	65 歲	116 年起，依滿 65 歲的年度

資料來源：勞動部勞工保險局〈老年給付請領資格〉^[8]

所以 2026 年還沒開始領的人，法定請領年齡一律是 65 歲。

要領年金，三個條件要同時成立：年資滿 15 年、達到請領年齡、辦理離職退保，而且是離職退保的隔天才具備請領資格^[1]（還在投保中，就算 65 歲也還不能領勞保年金）。

在 65 歲前後，你有三種選擇（第 58-2 條）^[7]，以 45,800 元、年資 30 年為例，65 歲起每月 21,297 元。

提前請領的減額年金，最多提前 5 年，每提前 1 年減給 4%，最多減 20%，年資要滿 15 年，60 歲起每月 21,297×80%≈17,038 元；延後請領的展延年金（deferred pension），每延後 1 年增給 4%，最多增 20%，70 歲起每月 21,297×120%≈25,556 元。

增減的比例一經核定就固定，不會因為之後年紀變大而改回來^[1]。

怎麼選？

我覺得最直接的方法，是算損益兩平（break-even）的年齡：提前領的人早拿 5 年，但每個月少 20%，要活到幾歲，等到 65 歲才領的人累計金額才會追上？

把兩條算式寫出來：60 歲起領的累計是 0.8×（年齡－60），65 歲起領的累計是 1×（年齡－65），兩者相等時，0.8×年齡－48＝年齡－65，年齡＝85 歲；同樣的算法，70 歲延後領和 65 歲比：1.2×（年齡－70）＝年齡－65，年齡＝95 歲。

也就是說，只看名目金額的話，活過 85 歲，等到 65 歲領比 60 歲提前領划算；要活過 95 歲，延到 70 歲才比 65 歲領划算。

資料來源：《勞工保險條例》第 58-2 條；阿爾發投資研究團隊試算，未計時間價值與物價調整，數值為假設情境

這個算法沒有考慮錢的時間價值，也沒有考慮年金會隨物價調整（三種選擇都會調，影響差不多），所以它只是一個參考點；你的健康、家族壽命、65 歲前有沒有其他收入可以撐，才是真正的答案。

另外兩種特殊情況：從事高壓室內作業、潛水作業等特殊性質工作滿 15 年、年滿 55 歲，可以請領老年年金，而且不適用年齡逐步提高與增減給的規定^[6]；勞保年資未滿 15 年、但併計國民年金年資滿 15 年的人，65 歲時可以選擇請領勞保老年年金，不適用提前減給或延後增給^[1]。

國民年金那一段怎麼算，可以看國民年金一個月領多少。

勞保月退試算：五種處境各領多少？

實際上每個人的年資、薪資、退休年齡都不一樣，五種常見處境各算一次，結果差很多。

表 5　五種處境的勞保老年給付試算

處境	平均月投保薪資	年資	請領方式	算式	金額
A. 51 年次以後，一路投保到最高級距	45,800 元	30 年	65 歲請領年金	45,800×30×1.55%	每月 21,297 元
B. 中等薪資，想 60 歲退休	36,300 元	25 年	60 歲減額年金	36,300×25×1.55%×80%	每月 11,253 元
C. 年資不滿 15 年	33,300 元	12 年	65 歲老年一次金	33,300×12 個月	一次 399,600 元
D. 身體好、有其他收入撐到 70 歲	45,800 元	35 年	70 歲展延年金	45,800×35×1.55%×120%	每月 29,816 元
E. 中等級距，投保 40 年	34,800／38,200 元	40 年	65 歲請領年金	34,800（38,200）×40×1.55%	每月 21,576／23,684 元

試算：作者依《勞工保險條例》第 58-1、58-2、59 條計算，數值為假設情境，四捨五入到元

B 的人如果能等到 65 歲，每月是 14,066 元，依損益兩平的算法，要活過 85 歲，等待才划算。

C 的人只差 3 年就能領年金；如果離開職場後還會有國民年金年資，65 歲時可以併計年資選擇年金，值得先試算再決定。

D 的 29,816 元，已經比 A 多了 8,519 元，靠的是多 5 年年資和延後 5 年，不是更高的級距。

E 的兩個級距如果用 A 式算，分別是 13,788 元與 14,842 元，都比 B 式低，所以發 B 式。

勞保年金試算一次領：老年一次金和一次請領老年給付差在哪？

勞保的「一次領」有兩種，名字很像，條件和算法完全不同。

表 6　勞保老年給付的三種領法

	老年年金	老年一次金	一次請領老年給付
誰能領	年資滿 15 年、達請領年齡、離職退保	達請領年齡、年資未滿 15 年、離職退保	98 年 1 月 1 日以前就有勞保年資，且符合舊制五種條件之一
平均月投保薪資	最高 60 個月平均	最高 60 個月平均	退保當月起前 3 年平均
怎麼算	A、B 式擇優，按月領	每滿 1 年給 1 個月	前 15 年每年 1 個月，第 16 年起每年 2 個月，最高 45 個月；60 歲後的年資最多計 5 年，合計最高 50 個月
依據	第 58、58-1 條	第 58、59 條	第 58、59 條

資料來源：《勞工保險條例》^[4]；勞動部勞工保險局〈老年給付請領資格〉^[8]

網路上常說的勞保「新制」「舊制」，指的多半就是這個：2009 年勞保年金上路後是年金制，之前的一次請領是舊制；和勞退的新舊制是兩回事。

老年一次金是給年資不夠 15 年的人，算法很單純，平均月投保薪資 × 年資，以最高級距、年資 14 年為例，45,800×14＝641,200 元。

一次請領老年給付是給 98 年以前就有年資的人的選擇權，月數（也就是很多人說的「基數」）這樣算：

年資	15 年	20 年	25 年	30 年以上
給付月數	15	15＋5×2＝25	15＋10×2＝35	45（上限）
以 45,800 元計	687,000 元	1,145,000 元	1,603,000 元	2,061,000 元

60 歲以後繼續工作的人，60 歲後的年資最多再算 5 年，合計最高 50 個月，以 45,800 元計是 2,290,000 元^[4]。

E 那兩個級距如果是投保 40 年一次請領，同樣以 45 個月計，34,800 元是 34,800×45＝1,566,000 元，38,200 元是 38,200×45＝1,719,000 元。

一次請領的五種條件，都不必等到 65 歲^[8]：

• 年資滿 1 年，年滿 60 歲，或女性年滿 55 歲退職
• 年資滿 15 年，年滿 55 歲退職
• 在同一投保單位年資滿 25 年退職
• 年資滿 25 年，年滿 50 歲退職
• 從事危險、需堅強體力等特殊性質工作滿 5 年，年滿 55 歲退職

所以「勞保滿 25 年、50 歲可以領多少」，要看年資從哪一年開始：如果你 98 年以前就有年資，可以選一次請領，以退保前 3 年平均 45,800 元計，是 35 個月、1,603,000 元；沒有 98 年以前的年資，就只能等到 65 歲領年金（年資滿 15 年就可以，提前也最早只能到 60 歲）。

勞保退休金月領還是一次領？

能選的人，其實就是 98 年以前有年資的那一群；之後才開始投保的人，年資滿 15 年就是年金，沒得選。

勞保局舉過一個例子^[9]：51 年次的烏先生 59 歲退休，年資 19 年，平均月投保薪資 4 萬元，三種領法如下：

• 59 歲一次請領：19 年是 15＋4×2＝23 個月，40,000×23＝920,000 元
• 60 歲減額年金：40,000×19×1.55%＝11,780 元，減 20% 後每月 9,424 元
• 65 歲年金：每月 11,780 元，若 59 歲退保後加入國保，65 歲再加國保老年年金 1,920 元，合計 13,700 元

勞保局的結論是：沒有絕對比較好的領法，要看資金需求、家庭、用錢習慣和健康狀況^[9]。

我同意，不過有幾個事實可以先算清楚：

第一是回本時間：以最高級距、年資 30 年的人來說，一次請領 2,061,000 元，65 歲年金每月 21,297 元，2,061,000÷21,297≈97 個月，大約 8 年，也就是活過 73 歲，年金的累計就超過一次領。

第二，年金是終身給付，勞保局的說法是「活到老，領到老」，沒有年齡或期間上限^[1]；這是勞保和勞退最大的不同，勞退的月退休金只發到平均餘命為止。

第三，年金會隨物價調整：消費者物價指數（consumer price index，CPI）累計成長達 5% 時，年金就依成長率調整（第 65-4 條）^[4]；今年 5 月起，100、101、105～107、111 這幾個年度開始請領的人調高了 6.46%，平均每月多 1,200 多元^[3]。以每月 21,297 元來看，調高 6.46% 後約 22,673 元。

第四，年金領取期間身故，符合條件的遺屬可以請領遺屬年金；98 年以前有年資的人，遺屬也可以選擇一次領回「一次請領老年給付扣掉已領年金」的差額（第 63-1 條）^[4]，所以早走不代表全部歸零。

第五，勞保老年給付屬於保險給付，依《所得稅法》第 4 條第 1 項第 7 款免納所得稅^[10]，一次領或月領都一樣；退休金稅務的完整整理在退休金要繳稅嗎。

不少人選一次領，是擔心勞保基金哪天沒錢：今年 1 月 21 日公布的《勞工保險條例》修正，把「勞工保險之財務，由中央政府負最後支付責任」寫進第 69 條，同時把政府每年編列預算撥補寫進第 66 條^[4]；勞動部在修法說明裡提到，政府自 2020 年起逐年撥補，基金規模已達 1.2 兆元^[11]。

制度以後會不會再改、怎麼改，我不知道，沒有人知道；不過以現行法律來說，年金的發放已經有國家的支付責任在後面。

勞保和勞退可以一起領嗎？

可以，兩個是不同的制度，各算各的：勞保是社會保險，依公式算、終身領，2026 年起 65 歲請領；勞退新制是雇主每月替你提繳 6% 到個人專戶，60 歲就能領，月領只發到平均餘命為止，專戶裡有多少就領多少。

勞退專戶怎麼算、一次領還是月領、自提划不划算，在勞工退休金怎麼算？勞退新制試算、請領與一次領月領取捨有完整試算；勞保本身的保障項目與請領資格，可以看勞保是什麼？勞保跟勞退差在哪？。

勞保年金查詢：去哪裡查年資、自己試算？

通用的對照表只能估個大概，自己的數字，要用自己的投保紀錄算。

勞保局有兩個地方可以用：

1. 勞保局「勞工保險老年給付及勞工退休金月退休金整合試算」：輸入出生年度、預計請領年齡、最高 60 個月平均月投保薪資、退保前 3 年平均月投保薪資，以及 60 歲前後的年資，會同時算出 A、B 式年金與一次請領金額，也能順便算勞退月退休金^[12]
2. 勞保局 e 化服務系統：用自然人憑證或手機認證登入後，可以依勞保局資料庫裡你的實際紀錄試算^[12]

登入之後，建議看四件事：

• 累計年資離 15 年還差多少，這決定你能不能領年金
• 最高 60 個月的平均月投保薪資，是不是已經在 45,800 元
• 有沒有 98 年以前的年資，有的話，你多一個一次請領的選項
• 每一段的投保薪資和當時的實際月薪對不對得上，被低報的話越早發現越好處理

離退休還有幾年，現在可以先做什麼？

還有 20 年以上：先確認投保薪資有沒有被低報；勞保年金看的是最高 60 個月，所以前面的年份不必焦慮，要顧的是年資不要斷，一年一年累積上去。

還有 10 年左右：登入 e 化服務系統，把累計年資和最高 60 個月平均抓出來，套表 2 估一個數字；如果年資離 15 年還差一段，想想中間有沒有可能出現空窗。

還有 5 年以內：把勞保年金、勞退月退休金和自己的存款放在同一張時間軸上，勞退 60 歲可以領、勞保 65 歲才是全額，中間這 5 年靠什麼過，會決定你要不要提前領減額年金。

已經到了請領年齡：記得要離職退保才能領；有 98 年以前年資的人，用勞保局的整合試算把一次請領和年金都算出來，再算一次回本要幾年才決定，因為勞保老年給付一經核付就不能改^[8]。

醫療費用、提早開始、建立獨立的退休帳戶、自動化儲蓄、依人生階段調整，這些屬於整體的退休規劃；勞保、勞退、公教各自怎麼算的總整理，則在退休金怎麼算：勞保、勞退、公教退休金計算公式總整理。

如果今天只做一件事，就登入 e 化服務系統，把自己的「最高 60 個月平均月投保薪資」和累計年資抄下來，套進表 2。

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我的想法

我覺得勞保老年年金是退休收入的保底，而且這個保底很穩：它終身給付、會隨物價調整，以現行法律還有中央政府負最後支付責任，這三個條件同時成立的收入，自己在市場上很難買到。

不過保底就是保底。

以最高級距、年資 30 年來看，每月 21,297 元的所得替代率（replacement rate）大約是投保薪資 45,800 元的 46.5%（21,297÷45,800）；如果你的月薪是 8 萬元，它只占 26.6%（21,297÷80,000），薪水越高，勞保能補的比例越低，這是投保薪資有上限的代價。

所以我覺得算勞保，除了「我能領多少」，更要算「退休後每個月要花多少，勞保之外還差多少」，這個差距要靠勞退，以及自己準備的那一份。

至於幾歲領，我覺得提前領減額年金，本質上是用確定的 20% 折扣，去換早 5 年拿到錢；在 65 歲前沒有其他收入可以撐的時候，這個交換很合理，如果撐得住，等到 65 歲，等於替自己的長壽風險（longevity risk）多買了一份保險。

能選一次請領的人，我覺得不要只看一次拿到的數字有多大，要問自己：這筆錢交給你，8 年後還會剩多少？如果說不準，年金的紀律本身就有價值。

自己準備的那一份，我覺得原則很單純：分散、低成本、長期持有，按照紀律定期再平衡。

勞保有等級上限，退休準備沒有。

常見問題

勞保 45800 月退試算，60 歲和 65 歲各領多少？

以平均月投保薪資 45,800 元、年資 30 年計算，65 歲請領每月 45,800×30×1.55%≈21,297 元，60 歲提前 5 年請領減給 20%，每月約 17,038 元；年資 35 年分別約 24,847 元與 19,878 元，40 年約 28,396 元與 22,717 元。減給比例核定後就固定，不會到 65 歲改回全額。

勞保最高投保薪資是多少？

2026 年勞保投保薪資最高一級是 45,800 元，月薪資總額 43,901 元以上的人都以 45,800 元投保，月薪再高也一樣；最低一級是 29,500 元，部分工時另有較低級距。以 45,800 元投保，勞工每月自付普通事故與就業保險費約 1,145 元。

勞保滿 15 年、30 年可以領多少？

以 65 歲請領、B 式計算，算法是平均月投保薪資×年資×1.55%：滿 15 年，最高級距 45,800 元每月約 10,649 元，最低一級 29,500 元約 6,859 元；滿 30 年，30,300 元每月約 14,090 元，36,300 元約 16,880 元，45,800 元約 21,297 元，其他級距套同一個算式即可。

勞保 45800 一次領可以領多少？

要看是哪一種一次領：年資未滿 15 年的老年一次金，是 45,800 × 年資，例如 14 年 641,200 元；98 年以前有年資、選擇一次請領老年給付的人，最高 45 個月、2,061,000 元，60 歲後繼續工作，最多 50 個月、2,290,000 元。

勞保年資怎麼計算？最高算幾年？

勞保年資按實際加保期間計算，換過公司前後合併，未滿 1 年的部分依加保月數比例計算，未滿 30 天以 1 個月計；老年年金沒有年資上限，做 40 年就用 40 年計算，一次請領老年給付才有月數上限，最高 45 個月，60 歲以後的年資最多再計 5 年，合計最高 50 個月。

勞保滿 25 年、50 歲可以退休領錢嗎？

98 年 1 月 1 日以前就有勞保年資的人，年資滿 25 年、年滿 50 歲退職，可以選擇一次請領老年給付，25 年是 35 個月，以退保前 3 年平均月投保薪資計算；沒有 98 年以前年資的人，要等年資滿 15 年且達請領年齡才能領年金，最早 60 歲提前請領減額年金。

參考文獻

• [1] 勞動部勞工保險局（2026b，2月10日）。勞保老年年金可以領多久？活到老，領到老！https://www.bli.gov.tw/0109739.html
• [2] 勞動部（2025b，11月28日）。因應投保薪資（月提繳）分級表修正，勞保局主動辦理投保薪資及提繳工資逕調作業。https://www.mol.gov.tw/1607/1632/1633/86680/
• [3] 勞動部（2026，4月24日）。勞動部公告自今年5月起，調整6個年度之勞工保險、勞工職業災害保險年金給付金額。https://www.mol.gov.tw/1607/1632/1633/90100/
• [4] 勞工保險條例（2026年1月21日修正）。全國法規資料庫。https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?pcode=N0050001
• [5] 勞動部勞工保險局（2025）。勞工保險普通事故保險費、就業保險費及職業災害保險費分擔金額表（自115年1月1日起適用）。
• [6] 勞動部勞工保險局（2022年10月25日）。老年年金給付的請領資格及給付標準各如何？https://www.bli.gov.tw/0017461.html
• [7] 勞動部勞工保險局（2026a，1月28日）。勞保年金延後或提前領，每年增減4％。https://www.bli.gov.tw/0017390.html
• [8] 勞動部勞工保險局（2024年12月24日）。老年給付請領資格。https://www.bli.gov.tw/0004856.html
• [9] 勞動部勞工保險局（2026d，8月28日）。如何請領勞保老年給付，較有利？https://www.bli.gov.tw/0017391.html
• [10] 所得稅法（2026年9月11日修正）。全國法規資料庫。https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?pcode=G0340003
• [11] 勞動部（2025a，11月20日）。行政院通過勞工保險條例第66條、第69條修正草案　將政府撥補及負最後支付責任入法明定　保障勞工權益。https://www.mol.gov.tw/1607/1632/1633/86600/
• [12] 勞動部勞工保險局（2026c，8月7日）。勞工保險老年給付及勞工退休金月退休金整合試算。https://www.bli.gov.tw/0109187.html

重要聲明

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