勞保保民間受僱勞工，公保保公務人員與學校編制內教職員，兩者不能同時加保，老年給付各依年資計算，轉職時年資保留、不會歸零。
公保本身保什麼、保費怎麼扣、退休能領多少，整理在公保是什麼？保費怎麼扣、給付與退休金怎麼算，這篇只比兩者差在哪。
會查這兩種保險差別的，多半是三種人：剛考上公職、在薪資單上第一次看到「公保費」的新人，在私立學校任教、想知道自己為什麼保公保不保勞保的老師，以及在公私部門之間換過工作、擔心年資算不算數的人，三種人最後想知道的都是同一件事，退休時兩邊各能領多少、什麼時候能領。
兩種保險都是社會保險，差別從保誰開始，一路延伸到保費怎麼扣、出事時給什麼、退休時怎麼算。
勞保公保差別總覽：對象、保費與給付
| 項目 | 勞保（普通事故） | 公保 |
|---|---|---|
| 法律 | 《勞工保險條例》 | 《公教人員保險法》 |
| 主管與承保 | 勞動部；勞動部勞工保險局 | 銓敘部；臺灣銀行公教保險部 |
| 保誰 | 15～65 歲受僱勞工、職業工會會員等 | 機關編制內有給專任人員、公私立學校編制內有給專任教職員 |
| 計費基礎 | 月投保薪資，2026 年 29,500～45,800 元 | 保俸（本俸或年功俸，不含加給），上限部長級月俸額 |
| 費率 | 普通事故 11.5%＋就業保險 1%（2026 年） | 7.22%～16.33%，依年金適用類別（2025 年 1 月起） |
| 自付比例 | 受僱者 20%，雇主 70%，政府 10% | 35%，政府 65%；私校由政府、學校各 32.5% |
| 給付項目 | 生育、傷病、失能、老年、死亡 | 失能、養老、死亡、眷屬喪葬、生育、育嬰留職停薪津貼 |
| 職業災害 | 2022 年 5 月起另依災保法，保費雇主全付 | 失能與死亡分「因公」與一般，因公月數較高 |
| 生育 | 60 日平均月投保薪資 | 2 個月平均保俸 |
| 眷屬喪葬 | 父母、配偶 3 個月；子女 2.5 或 1.5 個月 | 父母、配偶 3 個月；子女 2 或 1 個月 |
| 育嬰津貼 | 由就業保險給付 | 公保內給付，平均保俸 60%，最長 6 個月 |
| 醫療 | 全民健保 | 全民健保 |
資料來源：《勞工保險條例》[1]、《公教人員保險法》[2]、勞保局分擔金額表[3]、勞工保險投保薪資分級表[4]、臺灣銀行公教保險部[5]、銓敘部[6]、《勞工職業災害保險及保護法》[7]
表裡最影響退休的是三列，計費基礎、自付比例和給付項目裡的老年（養老）給付，其餘多半是出事時才會用到的保障，兩邊月數差距不大。
誰保勞保、誰保公保？公務員有勞保嗎
勞保依《勞工保險條例》第 6 條，年滿 15 歲到 65 歲、受僱於五人以上公司行號或工廠的勞工，由雇主當投保單位全部加保，沒有固定雇主的人可以透過職業工會加保[1]。
公保依《公教人員保險法》第 2 條，保的是法定機關編制內的有給專任人員、公立學校編制內的有給專任教職員，以及符合條件的私立學校有給專任教職員[2]，所以私校老師保的是公保，臨時人員、兼任人員則不在其中。
兩者互斥，公保被保險人不得另行參加勞保、軍保、農保或國保，重複加保期間發生事故原則上不給付，那段年資也不採認（公保法第 6 條）[2]，在職公務員因此沒有勞保，勞保年資要等離開公職、再受僱於民間才會繼續累積。
看完規定，還是不確定自己的退休金夠不夠用？
保費怎麼算？月薪 4 萬元兩邊自付都在 1,000 元上下
勞保以月投保薪資計費，2026 年分級表第一級 29,500 元、最高 45,800 元，月薪再高也以 45,800 元申報[4]，費率是普通事故 11.5% 加就業保險 1%，受僱勞工自付 20%、雇主 70%、政府補助 10%[3]，職業災害保險費另由雇主全額負擔[7]。
公保以保俸計費，費率由考試院會同行政院核定，依退休時能不能按月領年金分成五類，2025 年 1 月 1 日起最低是不適用年金者的 7.22%，最高是參加退撫儲金、沒有 2023 年 6 月以前公保年資者的 16.33%[5][6]，被保險人一律自付 35%[2]。
用月薪 4 萬元左右的人算一次，勞保投保薪資 40,100 元，普通事故自付 40,100 × 11.5% × 20% ≈ 922 元，就業保險自付約 80 元，合計約 1,002 元。
公保保俸 40,000 元、屬於多數現職公務員的非年金類，全月保費 40,000 × 7.22% ＝ 2,888 元，自付 35% 約 1,011 元，若是 2023 年 7 月以後初任、參加個人專戶的新進公教人員，費率 16.33%，自付約 2,286 元。
試算：阿爾發投資研究團隊依參考文獻所列費率計算，薪資為假設情境。
兩邊每月自付差不多，真正的差別在雇主或政府替你補了多少，以及退休時能拿回什麼，所以「勞保轉公保划算嗎」單看保費看不出來，要看老年給付的領法。
老年給付怎麼算：勞保看月投保薪資，公保看保俸
| 項目 | 勞保老年給付 | 公保養老給付 |
|---|---|---|
| 平均基礎 | 加保期間最高 60 個月的平均月投保薪資 | 退休前 10 年的平均保俸 |
| 按月領 | 年資 × 1.55%，或年資 × 0.775%＋3,000 元，擇優 | 養老年金：年資 × 0.75%～1.3%，年資最多採計 35 年（2023 年 7 月後初次加保者 40 年） |
| 按月領的條件 | 年資滿 15 年，2026 年起 65 歲（可提前 5 年，每年減 4%） | 限私校教職員、無月退制度者、2023 年 7 月後初任的個人專戶制公教人員；有月退的現職公教目前不適用 |
| 一次領 | 年資未滿 15 年領老年一次金，每年 1 個月；2008 年底前有年資者可選舊制一次請領，前 15 年每年 1 個月、之後每年 2 個月，最高 45 個月 | 一次養老給付每年 1.2 個月，最高 42 個月（有優惠存款者 36 個月） |
| 年資 30 年、平均 40,000 元試算 | 年金每月 18,600 元；舊制一次請領 180 萬元 | 一次給付 144 萬元；年金每月 9,000～15,600 元 |
資料來源：《勞工保險條例》第 19、58、58-1、59 條[1]；勞保局[11]；《公教人員保險法》第 12、16、48 條[2]；試算為阿爾發投資研究團隊依法規計算，薪資與年資為假設情境
同樣 30 年、同樣平均 4 萬元，勞保的年金公式每年 1.55%，30 年就是 46.5% 的平均月投保薪資，40,000 × 30 × 1.55% ＝ 18,600 元，另一式 40,000 × 30 × 0.775% ＋ 3,000 ＝ 12,300 元，取高者[1]。
公保這邊，大多數現職公務員和公立學校老師退休時只會拿到一次養老給付，30 × 1.2 ＝ 36 個月，40,000 × 36 ＝ 144 萬元，按月入帳的錢來自退撫的月退休金，公保年金的規定對他們要等退撫法律與公保法修正後才適用（公保法第 48 條）[2]。
能領公保年金的私校老師或新進公教人員，給付率落在每年 0.75% 到 1.3% 之間，還要受「每月退休所得加公保年金」的上限限制，30 年算出來每月 9,000 到 15,600 元，詳細的給付率與上限試算在公保是什麼？保費怎麼扣、給付與退休金怎麼算。
兩邊的老年給付算出來之後，下一步是和退休後每月想花的錢放在一起比，還差多少、40 歲或 50 歲退休要先存多少，退休規劃先算缺口：勞保勞退之外還差多少？有三種薪資與生活費的試算。
勞保這一側如果想用自己的級距查表，勞保月退金試算有 45,800 元等各級距、各年資的月領對照。
勞保轉公保、公保轉勞保，年資怎麼算
兩邊的年資不會互相抵用，也不會因為換工作歸零，各自保留、各自計給。唯一的交集，是公保法第 49 條的合併請領公保年金。
| 情境 | 年資怎麼處理 | 什麼時候請領 | 依據 |
|---|---|---|---|
| 先保勞保，後考上公職改保公保，勞保還沒達請領條件 | 勞保年資由勞保局主動保留，不必申請 | 公職依法退休時，依勞保一次給付標準請領（每年 1 個月，超過 15 年部分每年 2 個月，最高 45 個月） | 勞保條例第 76 條[1]；勞保局[8] |
| 先保公保，未達養老給付條件就離職，轉到民間保勞保 | 公保年資保留（2005 年 1 月 21 日以後退保者） | 之後在勞保期間依法退休、開始領國保老年給付，或年滿 65 歲，以退保時的年資請領公保養老給付 | 公保法第 26 條[2] |
| 公保、勞保年資各不滿 15 年，合計滿 15 年，2010 年以後退保 | 65 歲時可併計勞保年資，符合公保年金的年資門檻 | 公保年金只按公保那段年資、以 0.75% 計給；勞保那段依勞保條例另算，未滿 15 年是老年一次金 | 公保法第 49 條[2]；勞保條例第 58 條[1] |
| 公教退休後，到民間公司工作 | 新的勞保年資從零開始累積 | 依勞保條例的一般規定請領 | 勞保條例第 6、58 條[1] |
資料來源：《勞工保險條例》[1]、《公教人員保險法》[2]、勞保局保留年資簡介[8]；阿爾發投資研究團隊整理
舉一個例子，丁在民間公司保勞保 10 年後考上公職，之後保公保 25 年退休，假設勞保平均月投保薪資 36,300 元，退休時勞保局依保留年資發給 10 個月，約 36.3 萬元，公保一次養老給付 25 × 1.2 ＝ 30 個月另外由台銀計算，兩筆分開申請、分開入帳。
試算：阿爾發投資研究團隊依參考文獻所列法規計算，薪資與年資為假設情境。
反過來，戊在公職做了 9 年就轉到民間，又保了 12 年勞保，兩邊都不滿 15 年，但合計 21 年，65 歲時可以請領公保年金，只按 9 年和 0.75% 計算，若退保時平均保俸 38,000 元，每月約 2,565 元，勞保那 12 年則是老年一次金，兩筆仍然分開領[1][2]。
試算：阿爾發投資研究團隊依參考文獻所列法規計算，薪資與年資為假設情境。
常聽到的「公保勞保年資合併」，指的就是第三種情境，它能合併的是請領公保年金的門檻，金額不會把勞保年資算進公保，也不會把公保年資算進勞保。
公保退休後可以加勞保嗎？月退和勞保年金能不能一起領
可以加，但要看年齡和是否已領過老年給付。
公教人員退休後受僱於民間公司，未滿 65 歲時，雇主依勞保條例第 6 條應為他加保勞保[1]；超過 65 歲、而且已領過公保養老給付的人，勞動部的說明是再受僱時不得參加勞保與就業保險，雇主只能為他申報職業災害保險，保費由雇主全額負擔[9]。
還有一個順序上的細節：已領取勞保老年給付的人，再受僱也只能保職災保險[9]，所以公職退休時一併領走保留的勞保年資給付，之後回到民間工作就不能再累積勞保年資，打算退休後還要工作一段時間的人，可以先向勞保局問清楚再決定申請時點。
至於領月退的人能不能同時領勞保老年給付，兩筆錢來自不同制度，月退休金由退撫發給，勞保老年給付看勞保年資是否符合條件，兩者分別審查，個案以勞保局與服務機關的審定為準。
要留意的是月退休金本身，依《公務人員退休資遣撫卹法》第 77 條，再任由政府預算支薪的機關學校、政府捐助達 20% 以上的財團法人、政府轉投資 20% 以上的事業等職務，每月薪酬超過法定基本工資（2026 年為 29,500 元）時，月退休金停發[10][4]，一般民營公司不在其列。
依你的處境，現在可以先查什麼
正在公職、以前保過勞保的人，可以先到勞保局 e 化服務系統查自己的勞保年資與投保薪資，確認保留的年資有幾年，退休時連同公保一起申請。
在私校任教的老師，退休前請人事室試算公保年金的給付率，私校退撫儲金的部分見私校退撫是什麼。
準備從公職轉到民間的人，先登入臺灣銀行「公教人員保險網路作業 e 系統」查公保年資，記下 65 歲時可以申請保留年資給付的時點，兩邊各不滿 15 年的人，記得公保法第 49 條的合併請領。
離職後一段時間沒有任何職域保險、又未滿 65 歲的人，會被納入國民年金保險，國保和勞保的差別與月領金額，整理在國民年金試算 2026。
退休金夠不夠，先看缺口有多大
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常見問題
公保跟勞保可以一起領嗎？
同一段時間只能保其中一種（公保法第 6 條），不同時期累積的年資則可以各自請領，公保養老給付由臺灣銀行公教保險部發給，勞保老年給付由勞保局發給，條件分別審查，例如先保勞保再轉公保的人，退休時可以同時申請兩筆。
公保和勞保的年資可以合併計算嗎？
一般情況各算各的，例外是 2010 年 1 月 1 日以後退保、公保與勞保年資各不滿 15 年但合計滿 15 年的人，65 歲時可以併計年資請領公保年金，金額只按公保年資與基本年金率 0.75% 計給（公保法第 49 條）。
公務員退休後再工作，可以加勞保嗎？
未滿 65 歲、受僱於民間公司，雇主應依勞保條例第 6 條加保；超過 65 歲且已領公保養老給付，或已領過勞保老年給付的人，只能由雇主申報職業災害保險。
領公教月退休金，還能領勞保年金嗎？
月退休金和勞保老年給付分屬不同制度，勞保那一筆看勞保年資，轉公職前保留的勞保年資在依法退休時按一次給付標準請領，退休後再就業累積的勞保年資則依勞保條例一般規定計算，個案以勞保局審定為準。
勞保轉公保划算嗎？
兩邊每月自付的保費相近，差別在老年給付，勞保年資如果不滿 15 年就轉公保，那一段只能在退休時領一次給付，公保則依身分領一次養老給付或公保年金，適合用自己的年資和薪資兩邊各算一次再比較，不適合只看保費高低決定。
參考文獻
- [1] 勞工保險條例（2026年1月21日修正）。全國法規資料庫。2026年10月21日擷取自 https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?pcode=N0050001
- [2] 公教人員保險法（2024年1月3日修正）。全國法規資料庫。2026年10月21日擷取自 https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?pcode=S0070001
- [3] 勞動部勞工保險局（2025）。勞工保險普通事故保險費、就業保險費及職業災害保險費分擔金額表（自115年1月1日起適用）。
- [4] 勞動部（2025年11月21日）。勞工保險投保薪資分級表（勞動保2字第1140091863號令修正發布，自115年1月1日施行）。勞動部勞工保險局。https://www.bli.gov.tw/0005475.html
- [5] 臺灣銀行公教保險部（2025年2月）。保險費計算相關規定。
- [6] 銓敘部（2024年8月30日）。公教人員保險之保險費率自114年1月1日起調整〔部退一字第1135730918號〕。
- [7] 勞工職業災害保險及保護法（2021年4月30日公布）。全國法規資料庫。2026年10月21日擷取自 https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?pcode=N0050031
- [8] 勞動部勞工保險局（2024年12月24日）。保留年資簡介。2026年10月21日擷取自 https://www.bli.gov.tw/0006029.html
- [9] 勞動部（2021年9月24日）。退休族再就業，參加勞工職災保險及提繳退休金有保障！https://www.mol.gov.tw/1607/1632/1640/38496/
- [10] 公務人員退休資遣撫卹法（2025年12月26日修正）。全國法規資料庫。2026年10月21日擷取自 https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawAll.aspx?pcode=S0080034
- [11] 勞動部勞工保險局（2024年12月24日）。老年給付請領資格。https://www.bli.gov.tw/0004856.html
重要聲明
本文由阿爾發證券投資顧問股份有限公司編製，僅供參考，不構成任何金融商品之要約、招攬或推介，亦非針對特定投資人之個別投資建議或法律、稅務意見。文中試算之投保薪資、保俸與年資均為假設情境，實際給付以勞動部勞工保險局、臺灣銀行公教保險部審定為準；相關法規如有修正，以最新公布內容為準。阿爾發證券投資顧問股份有限公司 115金管投顧新字第019號