TISA 是什麼?一篇搞懂怎麼買、費用、優缺點、17檔基金與 NISA 比較

隨著台灣的金融市場的迅速發展以及台灣在2025年將邁入超高齡社會(65歲以上人口占比達20%),金管會宣布計畫於 2025 年推出「台灣個人投資儲蓄帳戶」(Taiwan Individual Savings Account,簡稱TISA),台灣推動 TISA 是為了應對超高齡化社會帶來的退休財務挑戰,透過鼓勵國民建立長期投資帳戶,提升個人資產增值能力。同時,透過促進國內資金留在本地並支持台灣資本市場發展。金管會期望 TISA 成為推動國民長期投資的重要工具,進一步提升金融市場活力,助力台灣邁向「亞洲資產管理中心」的願景,為此,工商時報在近期也舉辦了國民 TISA 理財挑戰賽,總獎金價值超過 50 萬,千萬不要錯過了!

TISA 是什麼?

臺灣個人投資儲蓄帳戶(TISA)是金管會參考國際成功經驗,如日本 NISA 與英國ISA,根據台灣市場特性量身打造的長期投資機制,TISA 目的為提升長期投資意願,降低投資成本,促進國內資本市場發展。

臺灣個人投資儲蓄帳戶(TISA)將透過集保結算所統一管理,鼓勵民眾以低門檻參與基金投資,結合現有免稅政策與優惠經理費,逐步培養穩健的投資文化

TISA 基金 5 大優勢

TISA 基金優勢一:極低經理費

TISA 級別基金具備多項對投資人相當有利的優勢。首先,經理費率極低,皆須控制在 1% 以下,且目前已公布的基金經理費多落在 0.6% 以下,相較於一般主動型基金動輒 1.5%~2% 的費率,TISA 基金在成本控制上有明顯優勢,有助於投資人長期累積報酬

TISA 基金優勢二:低門檻定期定額投資

TISA 基金投資門檻相對友善,適合小資族,目前開放定期定額投資,1,000 元就能申購!讓更多小資族、新手投資人也能輕鬆參與,不需要花費高額本金與手續費就能擁有專業基金經理人操盤的投資組合

TISA 基金優勢三:新台幣計價並採股息再投入制

TISA 基金以新台幣計價,省去了外幣轉換的麻煩,也能避免因為匯率波動對投資成果所造成的影響,操作上更加直覺、簡單,不需要擔心換匯手續費或是結匯稅負,對於習慣以台幣進行理財規劃的投資人來說,更貼近日常需求。

此外,多數 TISA 基金採取股息再投入制度,累積型基金,也就是不配息,而是將獲利自動再投入基金,這樣的機制有助於讓報酬產生「複利效果」,讓每一筆股息都繼續為你創造未來收益,在長期投資下,股息再投入能大幅提高資產成長的速度,進一步提升整體投資效益

TISA 基金優勢四:0 手續費

TISA 基金的一大亮點,就是完全免收申購與贖回手續費,也就是俗稱的「0 手續費」。在傳統基金投資中,申購手續費往往為 1%~3%,一進場就可能被扣掉一筆費用;而贖回時還可能有額外費用,對短中期投資人特別不利。

而 TISA 基金打破這樣的門檻,讓投資人可以無負擔地進出市場,不論是分批進場、定期定額,或是根據市場狀況調整部位,都不必擔心被高昂的手續費吃掉收益。這項設計非常適合想要靈活操作、善用時間點布局的投資人。

再搭配前述的低經理費與股息再投入等機制,TISA 基金在「總成本控管」上相當具競爭力,讓你的每一分投入都更有效率地轉化為潛在報酬

TISA 基金亮點五:政府推動

TISA 基金不只費用低、門檻低,更有政府政策支持,讓投資人多一層保障,臺灣個人投資儲蓄帳戶(TISA)由金管會推動政策方向,由集保結算所建置與營運 TISA 帳戶平台,整體運作具高度公信力,架構完善、安全可靠。

此外,TISA 基金必須通過嚴格的基金篩選標準,納入平台的基金皆經過把關,確保品質與風險控管水準。投資人可在平台上清楚掌握基金的申購與贖回規範,申贖流程高度透明化,杜絕過往資訊不對稱的情況,投資決策更有依據

17 檔 TISA 基金費用&特色總整理

基金名稱基金保管費率基金管理費率風險屬性基金組成基金特色
元大台灣高股息ETF連結基金0.02%基金淨資產價值x 當日經理公司報酬費率 x 50%中高度風險台灣大型股票看好高股息理念,希望透過長期定期定額的方式參與,但又不想處理證券交易或股利稅務問題
元大台灣卓越50ETF連結基金0.02%基金淨資產價值x 當日經理公司報酬費率 x 50%中高度風險台灣大型股票對於想投資 0050 的投資人提供了一個更低成本的定期定額管道,省去自己分批買入零股的麻煩
統一台灣動力基金0.15%每年基金淨資產價值 0.5%中高度風險台灣中小型股票專注於具備成長潛力的台灣中小型企業,風格較為積極,適合能承受較高風險以換取潛在報酬的投資人
統一大滿貫基金0.15%每年基金淨資產價值 0.6%中高度風險台灣中小型股票成立悠久的台股基金,操作風格穩健,長期績效優異,是許多投資人存股的核心選擇
PGIM 保德信中小型股證券投資信託基金0.15%0.60%高度風險台灣中小型股票專注於發掘台灣市場中 「隱藏版潛力股」 的主動式基金,相較於追蹤大型權值股的基金,它的目標是找出那些規模雖小,但具備高度成長潛力的中小型上市櫃公司。
PGIM 保德信高成長證券投資信託基金0.15%0.60%中高度風險台灣大型股票以長期資本利得為目標,投資於具有高度成長潛力的上市櫃公司,選股策略靈活。
國泰台灣高股息傘型基金之台灣高股息基金0.11%每年基金淨資產價值 0.6%中高度風險台灣大型股票由專業經理人主動選股,聚焦於競爭力強、波動度低且能持續發放高股息的優質台股,追求超越指數的表現。
國泰泰享退系列2049目標日期組合基金0.13%2029/12/31止,每年0.60%中高度風險全球股票債券混和基金專為退休規劃設計,隨著接近目標退休年份(2049),基金會自動降低股票等高風險資產比例,增加債券配置
群益馬拉松基金0.14%本基金淨資產價值之0.5%中高度風險台灣中小型股票同樣是台股基金中的長青樹,以發掘具長期成長趨勢的產業與個股見長,是穩健型投資人的好選擇
群益全民成長樂退組合基金0.14%0.5%中高度風險全球股票債券混和基金採取「目標風險」策略,維持在一個相對穩定的風險水準下,追求長期穩健的資產成長
安聯四季成長組合基金0.15%0.6%中高度風險全球股票債券混和基金依據全球景氣循環,動態調整投資組合。景氣向上時,積極佈局成長與趨勢型股票爭取資本增值;景氣向下時,則轉進防禦性資產以降低波動,追求趨勢掌握與下檔保護的雙重目標。
富邦精銳中小基金0.15%每年0.6%高度風險台灣中小型股票專注於發掘台灣市場中具備高度成長潛力的中小型股,將大部分資金投資於股本小於60億的上市櫃公司,特別是那些擁有業績爆發力及關鍵技術的潛力股。
凱基台灣精五門基金0.15%0.6%中高度風險台灣中小型股票鎖定台灣市場的五大趨勢,聚焦於內需、創新科技、生技醫療、環保節能及政策受惠等主題,從中精選具備競爭力與獲利成長潛力的優質個股,目標是建立長期穩健的投資組合。
凱基未來世代關鍵收息多重資產基金0.26%0.99%中高度風險全球股票債券混和基金投資於全球「未來世代關鍵產業」的REITs、股票、ETF及債券,捕捉新世代成長動能,兼顧資本增值與穩定收益。透過專業管理與靈活配置,降低市場波動風險,適合追求長期穩健回報的投資人,提供一站式全球投資解決方案。
兆豐國民基金0.17%0.50%中高度風險台灣中小型股票專注投資台灣中小型股票,精選高成長潛力企業,緊扣台股脈動並捕捉市場機遇;同時採機動調整策略與收益平準金配息,平衡風險與穩健收益,適合追求長期成長又重視穩定的投資人。
施羅德台灣樂活中小基金0.15%0.85%高度風險台灣中小型股票本基金以穩健增值、分散風險為目標,追求長期穩定收益。聚焦再生能源、節能、環保、運動休閒、生技醫療、有機食品及EZ TECH等樂活中小企業,捕捉成長機會。成立三個月後,上市櫃股票及存託憑證占淨資產至少七成,樂活產業股票占六成以上,緊跟永續健康趨勢,力求穩健與成長並重。
中國信託科技趨勢多重資產證券投資信託基金0.26%0.60%中度風險全球股票債券混和基金
本基金以穩健成長與風險分散為目標。聚焦新世代通訊、AI、雲端運算、電動車、物聯網、數位化等「科技趨勢」相關股票。瞄準智慧投資、穿戴裝置、智慧城市、醫療、訂閱經濟、機器人、自駕技術等高成長領域,緊扣未來科技浪潮,力求穩健與爆發力兼備。

TISA 怎麼買?完整申購流程 4 步驟

在了解 TISA 的眾多優勢後,要如何踏出投資的第一步呢?購買 TISA 基金的核心精神在於「長期」與「紀律」,因此整個申購流程也圍繞著「定期定額」來設計。以下為您整理出完整的申購四步驟:

第一步:開立 TISA 專屬帳戶

要購買 TISA 基金,首先必須擁有一個「TISA 個人投資儲蓄專戶」。這個專戶由集保結算所(TDCC)統一管理,確保所有交易紀錄透明、安全。投資人可以透過國內主要的基金平台(例如基富通)、各大資產管理業者(如元大投信、國泰投信、統一投信等)或您往來的銀行與券商,關注其官方網站或 App 發布的 TISA 專區訊息,依照指示完成線上或臨櫃的開戶申請

第二步:選擇申購平台與 TISA 基金

開立 TISA 專戶後,您可以直接在您選擇的申購管道上(例如基富通的基金平台、元大投信的 App 或銀行的網路銀行)瀏覽所有可供選擇的 TISA 級別基金,在選擇投資標的時,您可以參考我們上方整理的 「17 檔 TISA 基金費用&特色總整理」,根據自身的風險承受能力、投資目標(例如偏好高股息、中小型成長股或全球組合型基金)來做出決定

第三步:設定定期定額扣款

TISA 基金的一大特色與規定,就是必須以「定期定額」方式進行投資,藉此培養國人長期儲蓄的習慣。在選擇好心儀的基金後,您需要在申購平台(例如基富通網站或銀行 App)上設定每個月的扣款金額與日期。TISA 的投資門檻極低,通常新台幣 1,000 元即可開始,讓小資族也能無痛理財。請注意,為了享有免手續費與低經理費的優惠,首次申購後需持續扣款至少 24 個月

第四步:持續追蹤與長期持有

完成設定後,您的 TISA 投資計畫便正式啟動。未來您可以透過集保結算所的官方查詢平台(如「集保 e 手掌握」App)或您申購的平台,隨時追蹤 TISA 帳戶的資產變化與投資表現。請記得,TISA 的設計初衷是為了累積退休金與實現長期財務目標,應避免因市場短期波動而頻繁進出,耐心持有,讓時間複利發揮最大效果,才是 TISA 投資成功的關鍵。

4 大 TISA 政策亮點

台灣TISA參考了國際成功經驗,並根據本地市場特性進行調整,重點在於提升長期投資意願、降低投資成本、並強化市場發展。政府期望透過TISA,培養穩健的投資文化,讓更多民眾以更低門檻參與資本市場,同時促進國內資金留在本地,支持台灣資本市場的成長。

以下是TISA的主要政策亮點:

1. 鼓勵長期投資
  • 投資者需持有TISA基金 至少兩年才可出售,避免短線操作行為,塑造穩健的投資文化。
2. 降低投資成本
  • 內含管理費大幅降低,讓民眾以更低的門檻參與投資,增加制度普及性。
3. 參考國際成功經驗
  • 結合日本NISA與英國ISA的制度精髓,根據台灣市場需求進行本地化設計。
4. 階段性推動策略
  • 二年有感:快速讓投資者感受到政策優勢,如成本降低與資本增值效益。
  • 四年有變:根據執行情況進行政策調整,逐步引入更多投資選項。
  • 六年有成:建立穩定的國民投資文化,助力國家財務體系發展。
項目TISA(台灣)NISA(日本)
稅務優惠無新增稅務優惠, 僅結合現有免稅政策投資收益免稅, 終身非課稅總額度達 1,800 萬日圓
非課稅期間無相關非課稅期間非課稅期間取消限制, 可永久享受投資收益免稅
投資標的特定基金股票、ETF、REIT、投資信託
低成本政策提供經理費與管理費優惠無成本優惠
政策支持金管會主導, 由集保結算所協助統一管理日本金融廳主導, 結合稅務政策調整制度
資料來源:日本金融廳、阿爾發投顧自行整理。

TISA 推動步驟與稅務整合機制

為了順利推動 TISA,金管會與財政部合作,確保制度順利運行並具備吸引力,主要透過以下措施:

建立 TISA 專戶與費用優惠

  • 金管會協調集保結算所,協助民眾開立 TISA 專戶,確保資金與投資透明管理。
  • 參與計畫的資產管理業者(如投信業)提供經理費與管理費優惠,降低投資成本,吸引投資者參與。

TISA 帳戶投資收益的稅賦計算

  • 財政部負責計算投資收益稅負,確保投資者可適用現有稅制優惠:
    • 股利所得稅抵減:8.5% 稅額可抵減,最高 8 萬元。
    • 單獨計稅選項:投資人可選擇 28% 稅率分開計算,或對特定金融商品採 10% 稅率分離課稅。
資料來源:阿爾發投顧自行整理。

TISA 意義:退休三大支柱

過去,台灣退休生活主要依賴「政府退休金」與「企業退休金」,而個人儲蓄與投資占比相對較少。然而,隨著人口結構快速老化與退休金缺口擴大,個人退休金的重要性日益突顯。面對超高齡社會帶來的財務挑戰,TISA作為專為長期退休規劃設計的投資工具,提供低費用、免申購手續費的專屬基金選擇,鼓勵投資人透過定期定額方式累積資產。TISA 不僅有助於補足公共與企業退休金的不足,更是個人穩健增值退休資產、實現財務自由的重要利器。

現在及未來退休規劃三大支柱轉變

  • 政府退休金:逐漸縮減,對個人退休生活的保障力下降。
  • 企業退休金:受經濟環境與勞資結構影響,穩定性存在變數。
  • 個人退休金:透過TISA引導,強化個人儲蓄與投資能力,成為現代退休規劃的核心支柱。
現在及未來,TISA提供了一個有效工具,幫助民眾在長壽風險與人口結構變化下,建立穩健的退休財務基礎。資料來源:阿爾發投顧自行整理。

TISA 台灣個人投資儲蓄帳戶 未來展望

金管會希望透過TISA的推行,促進國內資金活化,增強民眾對資本市場的信心,並逐步實現以下目標:

  • 成為國民退休財務規劃的核心工具。
  • 提升資產管理效率,減少對存款的過度依賴。
  • 助力台灣成為「亞洲資產管理中心」。

對於投資者而言,TISA不僅是一種長期財務規劃的工具,更是應對退休財務挑戰的重要途徑。透過個人儲蓄與投資的強化,未來的退休生活將更加穩定與從容。

隨著TISA制度於2025年6月底完成帳戶系統建置,並由集保結算所負責帳戶管理與基金篩選,專屬的低費用、免申購手續費TISA級別基金即將上市。投資人須以定期定額方式扣款24個月,享有相關優惠。未來可透過官方查詢平台及行動App,全面掌握帳戶投資狀況與交易明細。

借鑒日本NISA成功經驗,TISA鼓勵國民建立長期投資習慣,因應台灣超高齡社會帶來的退休財務需求。投資者應根據自身財務目標與風險承受能力,選擇適合的投資標的,持續長期規劃並適時調整策略,以應對市場波動並優化資產配置。

TISA這種適合長期投資的制度也非常適合結合機器人理財進行管理,類似於日本WealthNavi與NISA的成功搭配,機器人理財能根據投資者的個人需求,提供自動化且高效的資產配置,幫助投資者降低人為操作的風險,並確保長期投資的穩定性與回報。

日本 NISA 是什麼?

許多人也注意到了鄰近國家日本的 NISA(Nippon Individual Savings Account,作為 TISA 的參考對象,NISA 是日本自 2014 年推出的一項成功的投資制度,其設計靈感來自英國的ISA,並結合了日本市場的本地化需求與特性。

相比於NISA,TISA的制度設計同樣希望提升國民的投資參與,但因台灣現行稅制的限制,並未提供類似NISA 的稅務優惠,由於台灣資本利得已免稅,因此 TISA 更注重以手續費與管理費等優惠吸引投資者,降低投資成本,推動長期資產配置

接下來,我們將簡要介紹 NISA 的制度特色,並聚焦 TISA 的設計與推動方向,探討其對台灣投資環境的影響與發展潛力。

NISA 制度特色

NISA(Nippon Individual Savings Account)是日本政府於 2014 年推出的一項少額投資非課稅制度,目的在吸引國民參與資本市場,促進資金流入股票和基金等金融工具,該制度允許投資者在一定額度內的收益免除資本利得稅,降低投資成本,成為日本推動資本市場活躍的重要政策。

2024 年,日本政府推出新版NISA,結合原有的一般NISA與積立NISA,為國民提供更靈活且長期的投資工具,進一步促進投資文化轉型。新版制度針對不同投資需求進行優化,強調長期增值與資金使用效率,成為日本投資文化升級的重要里程碑。

新版 NISA 架構

分類適用對象
與條件
每年投資
上限
終身總額度上限非課稅期間投資標的
成長投資
額度
希望追求高報酬的中短期投資者240 萬日圓1,200 萬日圓無限制上市股票、ETF、REITs、股票型投資信託
積立投資
額度
注重穩健、長期定期定額投資的用戶120 萬日圓600 萬日圓無限制符合條件的投資信託
資料來源:阿爾發投顧自行整理。

NISA 好處

投資收益免稅:額度內免除資本利得稅,大幅降低投資成本,提升實際收益。

鼓勵長期投資:取消非課稅期限限制,適合穩健型投資者進行長期資產累積。

靈活資金配置:投資標的多元,出售後的非課稅額度可重新使用,提升資金效率。

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